Der Riester-Vertrag
Riester im Allgemeinen
Mit Hilfe des Staates privat für das Alter sparen, das geht mit einem Riester-Vertrag. Den schließen Sie ab und überweisen am besten jährlich einen von Ihrem Jahreseinkommen abhängigen Mindestbetrag oder mehr. Maximal können Sie 1575 Euro im Jahr einzahlen, mehr wird 2007 nicht gefördert. Ab 2008 können es bis zu 2100 Euro pro Jahr sein. Die staatlich Förderung erhalten Sie mit Hilfe eines Anbieters von Riester-Verträgen. Der Lebensversicherer, die Bank oder die Investmentgesellschaft versorgt Sie mit den dazu notwendigen Formularen. Diese füllen Sie dann am besten mit persönlicher Beratung aus und der Anbieter leitet sie dann weiter. Schon erhalten Sie die Zulagen vom Staat automatisch auf Ihr Riester-Konto.
Beachten Sie bitte: Die volle Zulage von 114 Euro für 2007 erhalten Sie nur wenn der Mindestbeitrag eingezahlt wird, sonst anteilig. Wer wenig verdient, profitiert nur von den staatlichen Zulagen. Je höher das Einkommen ist, desto mehr wirkt der zweite Bestandteil der Förderung, die steuerfreien Beiträge. Höherverdienende haben einen höheren individuellen Steuersatz als Menschen mit geringerem Einkommen. Entsprechend stärker wirken somit auch Steuervorteile. Dafür legt der steuerpflichtige Riester-Sparer seiner Steuererklärung eine Bescheinigung vom Anbieter über das eingezahlte Geld und die Zulagen bei. Die Riester-Beiträge mindern seine Steuerschuld, aber die Zulagen werden auf diesen Vorteil angerechnet. So will der Staat verhindern das Gutverdiener doppelt kassieren, aber durch den verbleibenden Steuervorteil gibt es für viele noch Förderung obendrauf.
Ihre Zulagen: Der Staat zahlt Ihnen jährlich eine oder mehrere Zulagen in den Vertrag ein. Pro Kind bekommen Sie nur eine Zulage. Sie müssen sich also mit Ihrem Ehepartner einigen, wer sie bekommt. Insgesamt sollten Sie nicht mehr als 1 575 Euro pro Jahr ansparen. Grund: Mehr fördert der Staat nicht. Sind Sie eher "Geringverdiener" müssen Sie mindestens 60 Euro einzahlen.
Ihre Steuervorteile: Sie müssen der Steuererklärung eine Bestätigung Ihres Anbieters über den selbstgezahlten Beitrag beilegen. Zulagen werden von der Steuerersparnis abgezogen. Für 2006 und 2007 können Sie jeweils einen Beitrag bis zu 1 575 Euro geltend machen, ab 2008 dauerhaft 2 100 Euro, immer einschließlich Zulagen. Je nach Umfang der Zulagen (Kinderzahl) variiert der maximal geförderte Eigenanteil.
Ausland: Wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz im Alter ins Ausland verlegen, müssen Sie die Förderung zurückzahlen. Weil Sie Ihre Rente nicht mehr in Deutschland versteuern, kann sich die Sache aber dennoch für Sie lohnen. Riester-BanksparplänenÄltere Sparer: Wenn Sie über 50 Jahre sind und von eher steigenden Zinsen ausgehen, sollten Sie einen Vertrag mit Anbindung an die Umlaufrendite wählen.
Jüngere Sparer: Wenn Sie langfristig sparen wollen, sind Sparpläne mit Boni und Zinstreppen am aussichtsreichsten.
Flexibilität: Ein vorzeitiger Ausstieg oder Produktwechsel ist bei Riester-Banksparplänen problemlos möglich. Allerdings sollten Sie auf etwaige Ausstiegskosten achten. Bauherren. Auch für potenzielle Hausbauer sind Riester-Banksparpläne maßgeschneidert. Sie können das Riester-Konto bei Bedarf für die Finanzierung plündern, müssen das Geld aber ratenweise zurückzahlen.
Riester-Fondssparpläne Wechseln: Wenn Sie bereits einen Riester-Fondssparplan abgeschlossen haben und jetzt erst merken, dass es Ihren Fonds auch mit Rabatt auf den Ausgabeaufschlag gibt, können Sie die Bezugsquelle wechseln. Sie besparen dann weiterhin den alten Fonds, kaufen ihn aber mit Rabatt über einen freien Vermittler. Haben Sie sich für das falsche Fondskonzept entschieden, sollten Sie möglichst schnell den Anbieter wechseln. Denn Sie zahlen auf Ihre bereits angesparte Summe beim neuen Anbieter noch einmal einen Ausgabeaufschlag. Je eher Sie wechseln, desto leichter können Sie diese Kosten durch ein besseres Angebot wieder reinholen.
Rabatte: Nutzen Sie mögliche Rabatte auf den Ausgabeaufschlag. Sie sollten bei der Auswahl aber keine Rolle spielen. Ein gutes Angebot ohne Rabatt kann rentabler sein als ein mittelmäßiges mit Rabatt.
Hier noch mal die jährlich Zulagen der Riester-Rente im Überblick:
Grundzulage für Alleinstehende
2007: max. 114 Euro
ab 2008: max. 154 Euro
Grundzulage für Ehepaare ohne Kind
2007: max. 228 Euro
ab 2008: max. 308 Euro
Kinderzulage für jedes Kind (jährlich)
2007: max. 138 Euro
ab 2008: max. 185 Euro